что такое финансовая дисциплина в бюджетном учреждении
Финансовая дисциплина — исполнять нельзя нарушать
«Дисциплина – это не ограничение свободы. Это отсечение всего лишнего», – такое емкое определение дал этому понятию мастер самоконтроля Брюс Ли. Поговорим о дисциплине в мире финансов.
Важность дисциплины осознали еще философы Древнего Рима и, в отличие от эллинов, возвели ее до уровня божества. Возможно, это одна из причин, почему Римская империя оказалась сильнее и успешнее древнегреческой цивилизации.
В мире финансов порядок и самоконтроль не менее важны, чем в фаланге римских легионеров. Сотня дисциплинированных воинов в бою стоила тысячи варваров. В практическом смысле это означает, что богиня порядка как минимум позволяет экономить ресурсы, более эффективно используя их потенциал.
Что такое финансовая дисциплина
У кого-то, возможно, возникает ассоциация с четким соблюдением трудового распорядка при решении денежных вопросов организации. Этот аспект тоже важен, но на самом деле понятие финансовой дисциплины (ФД) намного шире и объемнее.
Можно сказать, что это свод писаных (установленных законом) и неписаных (определенных здравым смыслом, целесообразностью, моральными устоями) правил, выполнение которых обеспечит вам финансовую стабильность, процветание, отсутствие проблем с контролирующими органами.
ФД одинаково важна и для крупного предприятия, и для мелкого бизнесмена, и для человека, работающего по найму, хотя в каждом случае есть свои нюансы. Более того, такую дисциплину стоит начинать воспитывать с подросткового возраста, как любовь к порядку или здоровому образу жизни.
Различают два основных вида ФД: личную и организации (бизнесовую).
Начнем со второй. Представим среднестатистическое производственное предприятие. Для него в понятие ФД будут входить:
В целом на уровне бизнеса финдисциплина направлена на решение двух основных задач организации: обеспечение стабильного денежного потока и своевременное исполнение финансовых обязательств.
Личная финансовая дисциплина – это в первую очередь про самоконтроль и расчетливость в расходах. Она менее регламентирована, чем бизнесовая, и в значительной степени субъективна. То есть следование одним и тем же советам и правилам может иметь весьма различный результат в зависимости от характера, темперамента, жизненных приоритетов человека.
Бытует ошибочное мнение, что накопить достойный капитал можно только подвергая себя жестким самоограничениям. Такая трактовка ФД отобьет охоту следовать ее правилам у большинства граждан нашей страны.
На самом деле ФД – это не столько ограничения, сколько баланс между экономией и воплощением желаний. В первом случае она заключается в правильном подходе к накоплению капитала и его приумножению. Для этого используют:
Совершать покупки тоже нужно с умом. Как ни крути, прожить жизнь достойно и насыщенно – единственное неоспоримое измерение ее цели.
ФД учит тщательно выбирать среди имеющихся кредитных предложений и получать дополнительную выгоду от сотрудничества с банками и другими финансовыми организациями.
Например, с картой беспроцентной рассрочки «Халва» вы можете приобретать дорогие вещи здесь и сейчас, а платить за них позже, получая вдобавок кешбэк. И никаких переплат!
Представьте, насколько это может повысить качество вашей жизни.
Почему важно исполнять
Если деньги – это кровь экономики, то финансовая дисциплина – это здоровье всей ее кровеносной системы. Плохая ФД в компании или у физлица равносильна появлению холестериновых бляшек и тромбов в артериях и венах живого организма. В последнем случае это приводит к ухудшению снабжения клеток кислородом, а затем к болезням и смерти. Аналогично пренебрежение ФД приводит к перебоям в денежных потоках, может вызвать системный кризис на предприятии, технический дефолт и даже банкротство.
Если говорить об отдельном человеке, то низкий самоконтроль при управлении личными финансами, конечно, вряд ли приведет к столь трагичным последствиям. Тем не менее о серьезных долговременных успехах и гармонии в жизни ему, скорее всего, останется только мечтать.
Другими словами, от того, насколько ревностно вы придерживаетесь ФД, зависит ваша эффективность как члена общества, а также прибыль и благосостояние вашей компании.
Кто и как контролирует исполнение
Здесь также имеют место большие различия, в зависимости от вида ФД.
На высоком уровне крупных организованных систем контроль за денежно-кредитной политикой предприятий, государственных и муниципальных учреждений осуществляют специально созданные органы. Они бывают внутренние и внешние.
Внутренние органы – это штатные подразделения организации, а также временно создаваемые нештатные комиссии, которые проводят проверки в сфере финансовой деятельности отдельных лиц, отделов, департаментов.
Внешние органы – инспекции и проверочные комиссии государственных структур (например, налоговая, прокуратура), выполняющие по сути те же функции. Однако, в отличие от внутренних, они обладают гораздо более серьезными инструментами воздействия и принуждения – вплоть до лишения лицензии на осуществление некоторых видов финансовой деятельности и уголовного преследования нарушителей.
Кроме того, внешнюю аудиторскую проверку могут заказать акционеры компании для того, чтобы убедиться в соответствии ее реальных финансовых успехов публикуемым данным.
Рассмотрим основные методы проверок в организациях.
Теперь о личной ФД. В отличие от корпоративной, никто не будет заставлять вас придерживаться правил, считать расходы и экономить. В этом деле вы сами себе аудитор и прокурор.
При этом вы всегда можете воспользоваться мобильными приложениями, которые помогут составить свой финплан, проконтролировать его выполнение.
Чем чреваты нарушения
Перечень возможных финансовых нарушений и злоупотреблений в коммерческой организации широк:
Санкции тоже обширны. Сотрудникам чаще всего грозит дисциплинарная ответственность вплоть до увольнения.
Наиболее серьезные отклонения от соблюдения ФД в любой организации чреваты административными штрафами, лишением лицензии на осуществление той или иной деятельности, иногда даже уголовной ответственностью.
Финансовая дисциплина предприятия
Руководитель организации должен прилагать максимум усилий к внедрению ФД во всех структурных подразделениях. Но в первую очередь контроль должен быть установлен над деятельностью тех должностных лиц и органов, которые имеют непосредственное отношению к движению денежных потоков.
Методы могут быть как авторитарными, так и либеральными, а подход – индивидуальным или коллективным.
Личная финансовая дисциплина
Продемонстрировать важность личной ФД можно на примере.
Егор и Максим – друзья со студенческой скамьи. Закончив вуз, оба устроились на работу с заработком в 50 000 руб. Но на этом сходство в их образе жизни закончилось.
Егор продолжил жить, как в юности, – проживая каждый день как последний. Получив зарплату, тратил почти все на развлечения, модные безделушки, раздачу долгов, а за неделю до следующей оставался без средств к существованию. Имея много знакомых, легко занимал деньги и не пытался ничего изменить в жизни.
Итог: в 30 лет у Егора нет семьи, настоящих друзей (старые устали ему одалживать и свели общение к минимуму), собственного жилья и никаких накоплений. Стабильны только долги. По карьерной лестнице он почти не поднялся.
Максим же, еще будучи студентом, проникся идеями концепции FIRE. Начав зарабатывать, он поставил для себя четкие рамки финансовой дисциплины. Составил финплан, установил программу для контроля бюджета, выяснил, где дешевле и выгоднее приобретать товары для жизни и модные гаджеты.
Максим поставил цель накопить 1,5 млн руб., чтобы оплатить обучение в MBA (школе бизнеса высшего управленческого уровня). Ежемесячно он откладывал на банковский депозит 10 000 руб. (20% от заработка) и все внеплановые доходы (в среднем 30 000 в год). Оставшихся 40 000 руб., с учетом грамотного планирования, ему вполне хватало и на жизнь, и на развлечения, и на подарки для любимой девушки.
Дисциплинированность и плановость Максима быстро заметили на работе, и через два года он получил повышение. Но, даже зарабатывая на 20 000 руб. больше, Максим не увеличил траты.
Молодой человек начал инвестировать деньги в надежные активы на бирже. Его брокерский счет рос на 15% ежегодно. Теперь в год накопления увеличивались на 450 000 руб.
Затраты на свадьбу на пятый год после окончания вуза не нарушили его план. С учетом взятой на выгодных условиях ипотеки и зарплаты супруги ежегодный прирост накоплений молодой семьи не снижался ниже 300 000 руб.
Итог: к 30 годам Максим накопил 300 000 (за два года) + 1 350 000 (за три года) + 900 000 (за три года после свадьбы) = 2,55 млн руб. Таким образом, у молодого человека есть накопления, стабильный основной и неплохой пассивный доход, жилье и никаких долгов, кроме ипотеки. А главное, теперь он может оплатить обучение в MBA, после окончания которой его заработок вырастет в разы, а жизнь Максима поднимется на новый уровень.
Очевидно, что дисциплина способна превратить любое начинание в упорядоченную систему. Именно она является тем самым мостиком, протянувшимся между идеей и ее воплощением. Пройдя по нему, вы сможете покорить те высоты, которые раньше казались вам недостижимыми.
Ключевые методы контроля над финансовой дисциплиной
Существуют тысячи видов надлежащего контроля над активами, которые можно использовать для поддержания финансовой и отчетной дисциплины в компании. Представленный перечень содержит наиболее распространенные меры контроля, имеющиеся в большинстве организаций. Он может быть дополнено добавочными контролирующими мерами в случаях, когда потенциал потери активов считается чрезмерно высоким, причем обратное справедливо в других случаях.
Направления контроля следующие:
1. Деньги. Считается, что работа с наличностью изобилует проблемами контроля. Ниже перечислены многие потенциальные направления контроля. Попробуйте создать такой набор мер, который сбалансирует затраты на него с повышением уровня контроля. Меры следующие:
2. Инвестиции. Увод инвестиционных фондов является той областью, где некая личность имеет наилучшую возможность украсть крупные суммы финансовых средств компании или разместить их в несоответствующие инвестиции с высоким риском потерь. Следующие меры контроля призваны ограничить эти риски:
3. Кредиторская задолженность. Меры контроля необходимы в области кредиторской задолженности для того, чтобы знать, что служащие не получают плату от клиентов и затем скрывают это должностное преступление, подчищая записи о кредиторской задолженности этих клиентов. Наиболее распространенные меры контроля следующие:
4. Инвентаризация. Компания может иметь так много товара, что надежная система контроля необходима просто для того, чтобы обеспечить некую степень защиты вообще. Таким образом, практически все нижеследующие меры контроля рекомендуются для обеспечения высокого уровня точности учета товаров:
5. Авансы служащим. Служащие могут просить авансы в счет очередной зарплаты или для оплаты расходов в предстоящей командировке. В любом случае, легко потерять след аванса. Перечисленные ниже меры контроля необходимыми того, чтобы обеспечить в конечном счете возвращение аванса:
6. Основные средства. Покупка и продажа основных средств требует особых мер контроля, при получении соответствующих разрешений на проведение сделки, а также надлежащий учет средств, связанных с основными фондами. Все нижеследующие меры контроля следует применять для достижения этих целей:
7. Кредиторская задолженность. Это одна из самых распространенных областей, где происходит неправильное использование активов, а также область, в которой наиболее вероятно возникновение транзакционных ошибок.
8. Выручка. Основной проблемой контроля, связанной с выручкой, является обеспечение того, чтобы все отгрузки сопровождались своевременной отправкой счетов. Сбой контроля в этой области может привести к крупной недостаче выручки и угрозе общей ликвидности компании.
9. Себестоимость проданных товаров. У компании есть много способов потерять контроль над своими издержками в области себестоимости проданных товаров, поскольку она имеет многочисленный персонал и самую крупную часть издержек компании. Применение предлагаемых ниже мер контроля в производственной сфере будет сильно зависеть от предполагаемых выгод, которые будут получены от их использования, по сравнению с теми масштабами, в которых они будут мешать плавной работе производственного подразделения.
10. Выдача со склада согласно спецификациям. Надежным видом контроля над материальными издержками является требование использования спецификации сырья и материалов для каждого производимого изделия, а также требование выдавать ресурсы из сырьевых запасов, предназначенных для производства этих изделий, исходя из количеств, указанных в спецификациях сырья и материалов.
11. Расходы на поездки и развлекательные мероприятия. Отчеты служащих о расходах могут включать десятки позиций, по которым они просят возместить затраты, причем некоторые из них могут противоречить политике компании в отношении компенсации затрат. Чтобы выяснить, что эти статьи «серых расходов» выявлены, многие бухгалтеры затрачивают необоснованно много рабочего времени на детальное изучение отчетов о расходах. В действительности, чтобы сделать эти отчеты «честными», в целом будет достаточно несколько меньшей формы контроля, например, аудита отчетов о расходах:
12. Расходы на заработную плату. Меры контроля, используемые в отношении заработной платы, охватывают две области — предотвращение переплат служащим и предотвращение мошенничества, связанного с выпиской платежных чеков на несуществующих работников. Для обеих видов контроля:
13. Расходы на офис, мебель. Хотя это относительно небольшая статья, следующий вид контроля призван выяснить, что служащие благоразумны в своих приобретениях обстановки для офисных помещений:
14. Главное. Некоторые регулярные платежи поставщикам базируются на долгосрочных контрактах. Большинство следующих мер контроля связано с наличием полного представления об условиях этих контрактов, чтобы компания не делала неправильных по размеру платежей:
Представленный набор рекомендуемых мер контроля охватывает только наиболее распространенные из них. Меры контроля будут также значительно различаться по отраслям: например, казино устанавливают многоуровневый контроль за обработкой наличности, поскольку это денежный бизнес. Таким образом, представленные меры контроля следует рассматривать только как основу для всеобъемлющего комплекса мер контроля, которые должны удовлетворять специфическим нуждам каждой компании.
Финансовая дисциплина – что это, понятие и значение
Финансовая дисциплина – это управление денежными потоками путем соблюдения различных предписаний, установленных вами лично, руководством компании, ее собственниками и государством.
Сегодня мы поговорим о финансовой дисциплине в области личных и корпоративных финансов, обсудим способы ее соблюдения и методы контроля. И, конечно, приведем примеры из жизни, чтобы понимать важность правильного распределения денежных потоков.
Что такое финансовая дисциплина
Многие из вас наверняка сталкивались с таким понятием, как «трудовая дисциплина». Уверена, у большинства из вас это понятие ассоциируется с отсутствием опозданий, соблюдением графика и распорядка рабочего дня.
В последние годы трудовая дисциплина потихоньку уходит в прошлое, поскольку грамотные руководители понимают, что количество отработанных часов не сильно влияет на прибыль предприятия. И на передний план выходит финансовая дисциплина.
Итак, что же такое финансовая дисциплина, если говорить о конкретном предприятии? В первую очередь приходит в голову отсутствие взысканий, штрафов, просроченной задолженности перед бюджетом и контрагентами. Это, безусловно, очень важно. Однако понятие и значение финансовой дисциплины намного шире и направлено на повышение платежеспособности не только в интересах кредиторов, но и в интересах собственных.
Приведу простой пример. В любой организации есть лицо, ответственное за денежные потоки. Это может быть бухгалтер, экономист, финансовый директор или менеджер – неважно, как называется должность. Одной из функций этого сотрудника является составление графика оплат. Для этого следует учитывать условия договоров с контрагентами, отсрочки и другие даты, которые обычно фиксируются в программе управленческого или бухгалтерского учета. Нарушение финансовой дисциплины, т.е. несоблюдение графика платежей ведет к санкциям в виде пеней и штрафов, что сказывается на прибыли компании. С этим более или менее понятно.
Однако суть финансовой дисциплины намного глубже. Представьте, что будет, если компания решит заплатить аренду помещения на год вперед? С одной стороны, вы целый год будете избавлены от необходимости делать это ежемесячно, а с другой стороны, выведете из оборота денежные средства, которые понадобятся на другие цели. При этом учесть в составе затрат эти расходы вы не сможете, поскольку арендодатель выставляет документы каждый месяц.
Таким образом, финансовая дисциплина преследует цели:
В сфере личных финансов все намного проще. Когда вы решаете накопить на какую-то крупную покупку, вам необходимо ежемесячно откладывать определенную часть своего дохода. Если вы нарушаете это условие, т.е. в какой-то момент не отложили необходимую сумму, а потратили ее на что-то неважное, вы нарушаете финансовую дисциплину. Конечно, санкций за это никаких не предусмотрено, но тем самым вы отдаляетесь от своей мечты. А если у вас имеются непогашенные штрафы, задолженность по налогам и просрочка по банковским кредитам – это тоже несоблюдение финансовой дисциплины.
Как контролировать ее исполнение
Если говорить о личном или семейном бюджете, то правила финансовой дисциплины вы устанавливаете самостоятельно. А, следовательно, здесь необходим самоконтроль, который обеспечивается распределением расходов, установлением лимитов и графиков.
Что касается сбережений, то их тоже нужно контролировать. Так, если вы храните накопления на депозитном вкладе – следите за ставками по депозитам. Если вы инвестируете в фондовый рынок – этому тоже нужно уделять время. Долги следует своевременно погашать, а если кто-то должен вам – напоминайте должнику о необходимости вернуть вам деньги.
Оптимизация расходов на питание, образование, транспорт, ЖКХ и др. – это тоже элемент финансовой дисциплины. Иными словами, деньги не следует расходовать бездумно, каждая покупка должна быть обоснована. Насколько жесткие правила вы установите для себя – зависит от вашего характера и личной ситуации.
Финансовая дисциплина в организации контролируется путем проведения различных проверок – как внешних, так и внутренних, и составлением управленческой и бухгалтерской отчетности. Для этого назначаются ответственные лица. Далее поговорим более детально о методах контроля.
Методы контроля
Нарушения финдисциплины
Перечень нарушений достаточно широк. Приведу основные виды:
Какие факты свидетельствуют о нарушении финансовой дисциплины? Перечислим несколько моментов, которые не стоит игнорировать:
Финансовый контроль
Финансовый контроль – это ревизия, проводимая на предмет соблюдения компанией законодательства в области финансов и налогообложения, а также интересов собственников и работников.
На госпредприятиях подобные проверки проводятся специализированными государственными организациями. В частной сфере ревизия может проводиться налоговыми органами при обнаружении возможных нарушений либо при включении организации в график плановых проверок.
Ревизии такого рода направлены исключительно на соблюдение законов, поэтому подробно останавливаться на них мы не будем. Достаточно лишь напомнить, что основаниями для проведения налоговой проверки могут являться:
Аудиторские проверки назначаются раз в год для компаний, подлежащих обязательному аудиту (акционерные общества, страховые компании, другие крупные субъекты предпринимательства). Для процедур финансового контроля привлекаются сторонние аудиторские компании.
Аудит также бывает внутренним. Например, сотрудник головного предприятия холдинга проверяет одно из подразделений на предмет соблюдения финансовой дисциплины. Здесь основной упор делается на интересы собственника, поэтому проверяется не только бухгалтерская, но и управленческая отчетность.
Внутренний аудитор проверяет правильность проведения операций с основными фондами, расчеты с контрагентами, а также операции по кассе, расчетным и валютным счетам. В ходе проверки могут быть выявлены факты, влияющие на размер активов, капитала и нераспределенной прибыли. Причем такие нарушения могут быть допущены как с отсутствием умысла, так и умышленно.
Например, бухгалтер неправильно начисляет амортизацию и тем самым занижает балансовую стоимость основных фондов. Мы знаем, что стоимость активов – один из ключевых показателей, на которые обращают внимание инвесторы. Это нарушение, допущенное по ошибке, поскольку личные интересы сотрудника отсутствуют.
Другой пример – менеджер закупает сырье по завышенным ценам, получая от поставщика часть средств, оплаченных компанией. Это нарушение, совершенное с умыслом. Сотрудника могут привлечь к ответственности, вплоть до уголовного наказания.
Таким образом, финансовый контроль направлен на сохранение средств компании, ее инвестиционной привлекательности и репутации на рынке.
Личная финансовая дисциплина
Мы разобрали методы внешнего и внутреннего контроля финансовой дисциплины на предприятии. Ну а если речь идет о личных финансах – вы сами себе контролер. Я перечислю несколько простых правил, необходимых для соблюдения личной финансовой дисциплины:
Способы соблюдения дисциплины в финансах
Все вышеперечисленное, конечно, звучит красиво. Но как обеспечить соблюдение финансовой дисциплины, если вы ограничены в средствах? И как воздержаться от лишних расходов, если, наоборот, у вас достойный заработок? Есть несколько способов, и все они в первую очередь являются видами самоконтроля.
Сам себе начальник
Представьте, что вы – начальник предприятия. От соблюдения ваших указаний зависит ваш доход и деловая репутация. Если подчиненные будут расходовать средства бесконтрольно – компания разорится.
Кстати, этот метод отлично работает для фрилансера, которому необходимо иметь навыки самоорганизации для своевременного выполнения заказов. Если я буду откладывать работу постоянно, я останусь без дохода, – это во-первых. А во-вторых, заказчик может оставить обо мне отзыв как о ненадежном исполнителе.
С финансами действует аналогичный принцип. Если я потрачу все деньги, мне не на что будет жить оставшиеся дни до зарплаты. Если я начну занимать у друзей, очень скоро окажусь в долговой яме. И, в конце концов, никогда не смогу себе позволить покупку, о которой давно мечтаю.
Таким образом, относитесь к себе с позиции руководителя и действуйте в своих интересах. А ключевым интересом является сохранение и приумножение вашего дохода.
Мотивация и самомотивация
В качестве мотиваторов можно использовать примеры людей, достигших комфортного уровня жизни путем соблюдения финансовой дисциплины.
Самомотивация работает отлично – проверено на себе. Используйте способы поощрений и штрафов. Например, я потратила деньги на ненужную вещь – штраф. Завтра или всю следующую неделю (в зависимости от стоимости покупки) я буду ограничивать себя в чем-то. И, наоборот, мне удалось сэкономить столько-то, значит, я могу себя вознаградить: купить что-то приятное вне графика запланированных покупок. Есть и нематериальные способы самомотивации. Например, цель достигнута – позволю себе день отдыха.
Визуализируйте последствия
Последствия можно визуализировать – как позитивные, так и негативные. Например, если я буду соблюдать финансовую дисциплину – откладывать деньги, избавлюсь от долгов, то смогу жить комфортно, с удобствами, а главное – спокойно. Если возникнут непредвиденные расходы – мне не придется ломать голову, где взять денег. А это – основной критерий успешной жизни.
И, наоборот, если я буду занимать и перезанимать, не буду стараться увеличить свой доход, в конце концов я окажусь на грани банкротства. Меня перестанут уважать все знакомые, а за оставшимся имуществом начнут охотиться коллекторы. Это, конечно, очень утрированно, но, как известно, и страшное кино смотреть иногда полезно.
Визуализация последствий соблюдения и несоблюдения финансовой дисциплины облегчает задачу воздержаться от лишних расходов и стимулирует не отступать от поставленной цели.
Публичное достижение целей
По возможности, ведите дневник достижения своих финансовых целей. Описывайте все действия в личном блоге или делитесь с близкими. Иногда это помогает, поскольку если вы публично заявили о своем намерении осуществить какой-то план, то не станете обманывать надежды тех, кто в вас верит. И, наоборот, «утрете нос» тем, кто считал, что у вас ничего не выйдет.
Кроме того, таким способом, возможно, вы будете стимулировать других на соблюдение финансовой дисциплины. У вас будет уже готовый, проверенный план, который поможет кому-то еще достичь задуманного.
Мой опыт достижения финансовой дисциплины
Несмотря на то, что всю сознательную жизнь я работаю в финансовой сфере, с деньгами отношения у меня не складывались долго. Причин тому было несколько.
Первая причина – самая распространенная. В те времена, когда я зарабатывала немного, я считала, что в моей ситуации копить деньги не с чего. Поэтому даже не задумывалась о каких-то инвестициях или даже депозитах.
Вторая причина – в том, что по роду работы всегда приходилось много считать и планировать. Мыслей о том, чтобы заниматься этим еще и дома, даже не возникало.
В результате практически всегда я жила от зарплаты до зарплаты. Исключение – если у меня была цель, я на нее копила. Например, покупка машины или поездка в отпуск. Но вот откладывать деньги просто так, чтобы чувствовать себя комфортно, я не могла. Или не хотела.
Когда встал вопрос о покупке нового жилья, я поняла, что без сбережений просто не обойтись. В новую квартиру нужна мебель, нужен ремонт – а это уже не десятки, а сотни тысяч рублей. И тогда я разработала такой план, которому следую до сих пор.
Примеры
А теперь приведу примеры последствий соблюдения и нарушения финансовой дисциплины, используя методы визуализации и некоторые случаи из жизни.
Отсутствие финансовой дисциплины
Ольга зарабатывает 60 тыс. руб. в месяц, живет в собственной квартире, машины не имеет. У нее имеется 3 кредитных карты с общей суммой долга примерно 150 тыс. руб. Год назад Ольга съездила в кредит на отдых и полгода назад приобрела новый смартфон.
Семьи у Ольги нет, родители живут отдельно и продолжают работать после выхода на пенсию. Таким образом, иждивенцев Ольга не имеет. Досрочно закрыть задолженность по кредитным картам у нее не получается, Ольга гасит только ежемесячный обязательный платеж. Почему так происходит?
Практически весь доход Ольги уходит на питание, одежду, косметику и развлечения. Казалось бы, в этом нет ничего странного, и доход не так уж велик для жительницы мегаполиса. Но недавно Ольгу перевели на половину оклада в связи с тем, что у компании наступили трудные времена.
О том, чтобы искать подработку, Ольга не думает, поскольку для этого нужно либо учиться, либо работать руками. Ни то, ни другое Ольге не подходит. Здесь мы углубились немного в другую область, но желание трудиться и финансовая дисциплина тесно связаны.
О том, чтобы пересмотреть свой бюджет в связи с тем, что наступили трудные времена, Оля не думает. Гораздо проще занять тысячу-другую у подруги, потратить еще пару-тройку сотен с кредитки на заказ готовой еды на дом.
Каков итог? Долги по кредиткам увеличиваются, к ним еще добавились долги перед знакомыми. Тут сотня, там тысяча. И если друзья (даже бывшие) навряд ли станут подавать в суд из-за незначительной суммы, то банки и управляющая компания ждать не будут.
Первым «звоночком» стало письмо от судебного пристава, поступившее в бухгалтерию по месту работы. Тогда с Олиной зарплаты, и так не очень большой, стали удерживать 25% в погашение долга по кредиту и коммунальным платежам. Далее оказалось, что друзей не осталось – никто не готов выручить парой сотен до зарплаты, поскольку Ольга задолжала всем. Исключением являлись родители, у которых дочь не решалась брать в долг – было как-то совестно.
Основной причиной этой печальной ситуации являлось несоблюдение Ольгой простейших правил финансовой дисциплины – злоупотребление займами и отсутствие контроля своего бюджета. Единственным выходом для Ольги является поиск новой работы или дополнительных видов заработка, поскольку при ее нынешнем доходе выкарабкаться из долговой ямы будет очень сложно.
Соблюдение финансовой дисциплины
А теперь еще пример с теми же исходными условиями. Марина работает в небольшой компании и зарабатывает около 60 тыс. руб. в месяц. Ежемесячно она откладывает около 15–20 процентов своего заработка. Квартира у Марины своя, иждивенцев нет.
Почему же у Марины, в отличие от Ольги, есть финансовая подушка? Все просто – Марина постоянно планирует и контролирует свой бюджет. Она использует мобильное приложение для контроля расходов. Каждую неделю Марина устанавливает лимиты расходов по категориям и старается их неукоснительно соблюдать. При превышении лимита Марина сокращает расходы следующей недели.
Дополнительно Марина обучается на онлайн-курсах по веб-дизайну и иногда берет небольшие подработки. Ее цель – накопить на автомобиль через 1,5 года. Пока удалось собрать только 30% нужной суммы. Марина ездит в отпуск 2 раза в год, не имеет долгов перед близкими и кредитов. Весь секрет состоит во внимании к деньгам, их постоянном учете и контроле. Тем более что за Марину это делает программа – ничего считать на калькуляторе не нужно.
Хочу отметить, что навыки финансовой дисциплины появляются не сразу. Когда-то Марина так же тратила всю зарплату на удовольствия. Но когда появилась цель – накопить на автомобиль, пришлось пересмотреть отношение к деньгам. Таким образом, мечта Марины через пару лет осуществится, а полезная привычка останется.
Заключение
Мы разобрали понятие и значение финансовой дисциплины в сфере личного бюджета и бизнеса.
Подводя итоги, добавлю, что финансовая дисциплина и финансовая грамотность – не одно и то же. Знаний не всегда достаточно, чтобы сохранить и приумножить свои средства. Необходимы еще своего рода сила воли и самоконтроль.
Чтобы обеспечить спокойную и обеспеченную жизнь в зрелом, да и в молодом возрасте, помимо ведения бюджета, следуйте рекомендациям: