что такое тендерная гарантия банка

Банковская гарантия — что такое, для чего нужна и как получить

Банковская гарантия — это соглашение, по которому банк обязан выплатить долг клиента, если тот не выполнил своих обязательств.

Использовать банковскую гарантию для обеспечения обязательств зачастую выгоднее и надежнее, чем искать поручителей или извлекать из оборота сумму залога. По этим причинам банковская гарантия становится все более популярным финансовым инструментом — в 2020 году количество выданных гарантий выросло на 20% («Коммерсант»).

Что вы узнаете

Как работает банковская гарантия

Возьмем ситуацию из жизни и посмотрим, как применяется банковская гарантия (БГ).

Строительная фирма выигрывает тендер на ремонт больницы. По условиям подрядчику необходимо внести обеспечение контракта, то есть гарантировать, что отремонтирует больницу качественно и в срок. В качестве обеспечения можно отправить залоговую сумму на счет заказчика (больницы), но фирме неудобно изымать из оборота столько денег. Тогда фирма обращается в банк, чтобы тот поручился за нее — обязался выплатить больнице сумму обеспечения, если исполнитель нарушит условия контракта. Такое обязательство и есть банковская гарантия.

Теперь, если строительная фирма не закончит ремонт в срок или сделает его некачественно, банк заплатит заказчику, а потом потребует у строительной фирмы возмещения.

Пошагово разберем схему работы банковской гарантии и действия участников.

Строительной фирме следует самой перепроверить документы, присланные больницей вместе с требованием уплаты по гарантии.

Если банк выдал деньги больнице, приславшей с требованием об оплате неполный комплект документов, строительная фирма освобождается от уплаты возмещения банку (ч. 2 ст. 379 ГК РФ).

Принципал, бенефициар, гарант — кто это

В нашем примере есть три действующих лица — строительная компания, больница и банк. Давайте разберемся, какие у них роли.

Строительная фирма — принципал. Принципал обращается в банк, чтобы тот гарантировал выполнение его обязательств. Принципала иногда еще называют аппликантом.

Больница — бенефициар. Бенефициар получит выплату от банка по гарантии, если принципал нарушит условия договора, например, не уложится в сроки.

В нашем случае бенефициар — заказчик, а принципал — подрядчик. Но так бывает не всегда.

Рассмотрим еще один пример. Юрий — владелец крупного ресторана — хочет расширяться и обращается к строительной компании, чтобы сделать ремонт в новом помещении. Оплатить ремонт Юрий сможет через пару месяцев, когда ресторан начнет приносить прибыль. Тогда он оформляет банковскую гарантию. Так банк оплатит строительной компании ремонт, если Юрий не сделает этого спустя два месяца после открытия ресторана. В этой ситуации в роли принципала выступает заказчик, а в роли бенефициара — подрядчик.

В любом из приведенных примеров банк является гарантом. Он выдает бенефициару документ, в котором обязуется заплатить, если принципал не выполнит своих обязательств. Гарантом может быть не только банк, но и другая кредитная или страховая организация. По этой причине банковскую гарантию еще называют независимой.

Говоря простыми словами:

Виды банковских гарантий

Суть любой банковской гарантии — защитить одну из сторон договора от убытков и нарушений обязательств. В зависимости от нюансов выделяют 4 вида гарантий:

Тендерные гарантии

Это банковские гарантии для участия в закупках по 44-ФЗ и 223-ФЗ. Пример в начале статьи о строительной компании, выигравшей тендер на ремонт больницы — как раз о тендерной гарантии.

Тендерная гарантия подходит для обеспечения заявки на участие в закупке и исполнения контракта. Такая банковская гарантия является безотзывной — это значит, что гарант не может изменить условия гарантии или отказаться выплачивать деньги бенефициару по гарантийному случаю. Тендерная БГ защищает заказчика:

Соответственно, есть три типа тендерной гарантии:

Бенефициаром в тендерной БГ может выступать только заказчик, а гарантом — только банк, одобренный Минфином.

В некоторых закупках заказчик не требует обеспечивать контракт или его исполнение. Нужно ли обеспечивать контракт, прописано в извещении о закупке и тендерной документации.

Договорные гарантии

Исполнение обязательств между заказчиком и поставщиком (подрядчиком) вне закупок обеспечивает договорная БГ.

В зависимости от того, какое условие договора защищает гарантия — возврат аванса, исполнение обязательств или их оплата, выделяют три типа договорных гарантий:

Договорную БГ можно оформлять в любой кредитной или страховой организации, предоставляющей эту услугу. Однако постарайтесь ответственно подойти к выбору гаранта, чтобы не получить недействительную гарантию и не натолкнуться на мошенников. Оценить надежность гаранта, его репутацию, финансовое положение и судебные иски поможет сервис СБИС Все о компаниях.

Налоговые гарантии

С помощью налоговых гарантий можно получить отсрочку по выплате налогов, уплате акцизов на подакцизную продукцию и ускоренно получить возмещение НДС.

Бенефициар в этом случае всегда Федеральная налоговая служба, принципал — налогоплательщик. Гарантию для налоговой может выдать только банк, одобренный Минфином.

Таможенные гарантии

Актуальны для индивидуальных предпринимателей и юрлиц, которые перевозят товары через границу. Таможенная БГ обеспечивает исполнение обязанности по уплате таможенных пошлин и налогов.

Бенефициар — Федеральная таможенная служба. Оформить можно только в банке, одобренном таможенной службой.

Что содержит договор банковской гарантии

Государство определило ряд условий, на которых заключается договор банковской гарантии. Если хотя бы одно из них не прописано в документе, гарантию признают недействительной. В этом случае гарант не будет выплачивать деньги бенефициару.

Чтобы не пришлось разбираться в суде, лучше самостоятельно перепроверить БГ на момент получения. Воспользуйтесь нашим перечнем того, что должно содержаться в документе гарантии.

Обязательная часть банковской гарантии

Согласно Гражданскому кодексу, в документе банковской гарантии должны содержаться:

Обязательные условия тендерных гарантий строже и закреплены в ч. 2 ст. 45 44-ФЗ:

Помимо пунктов, установленных гражданским кодексом и законом 44-ФЗ, в БГ обязательно должен быть приведен список документов, которые бенефициар обязан предоставить гаранту вместе с требованием об оплате.

Документы, передаваемые с требованием об оплате

Обычно бенефициар и принципал договариваются о списке таких документов. Чаще всего останавливаются на расчете суммы БГ и копии доверенности лица, подписавшего требование по банковской гарантии.

В тендерных гарантиях перечень документов, передаваемых гаранту вместе с требованием об оплате, установлен в постановлении правительства № 1005 «О банковских гарантиях. »:

Впоследствии подавая банку требование о выплате суммы банковской гарантии, бенефициар должен будет предоставить вместе с ним полный пакет документов, указанный в гарантии. Если хотя бы одного документа будет не хватать, банк откажет в выплате.

У бенефициара могут возникнуть дополнительные условия помимо тех, что определены государством.

Дополнительная часть банковской гарантии

Это может быть дополнение к списку документов для получения платежа по БГ, условие формы банковской гарантии или требования об оплате — письменная или электронная.

В закупках заказчик указывает дополнительные требования к банковской гарантии в извещении, тендерной документации или проекте контракта.

Дополнительные условия гарантии соблюдать так же важно, как обязательные — без этого гарантия будет признана недействительной и деньги по ней не выдадут.

Сколько действует банковская гарантия

Срок банковской гарантии зависит от ее вида и прописывается в документе гарантии.

Федеральным законом 44-ФЗ регламентированы сроки для тендерной гарантии (ст. 44 и ст. 96):

Срок налоговой гарантии ФНС утверждает так:

Срок действия таможенной гарантии должен истекать не раньше, чем через 3 месяца с момента установленного срока исполнения обязанности по уплате таможенных пошлин, налогов, таможенных сборов.

Срок действия договорной банковской гарантии устанавливается по соглашению сторон.

Сколько стоит банковская гарантия

Стоимость гарантии правильнее называть комиссией банку. В каждом банке комиссия рассчитывается по-разному и зависит от суммы гарантии, целей использования и платежеспособности принципала.

Для тендерных гарантий обычно определяют комиссию:

Для примера, в государственной закупке жидкого топлива начальная цена контракта — 3 985 800 рублей. Обеспечение контракта стоит 398 580 рублей. БГ — 10% от суммы обеспечения, то есть 39 858 рублей.

Брать банковскую гарантию имеет смысл, когда выгоднее заплатить 40 тысяч рублей, чем извлекать на какое-то время из оборота компании 400 тысяч.

Обеспечение банковской гарантии

Бывают случаи, когда принципал не может выплатить гаранту возмещение по гарантии. Чтобы не потерять свои деньги, некоторые банки требуют обеспечить гарантию:

Если принципал откажется выплачивать возмещение по банковской гарантии, банк заберет имущество или потребует деньги с поручителя.

Как получить банковскую гарантию

Для получения договорной гарантии нет регламентированного перечня, поэтому оценивайте организацию с точки зрения надежности, репутации, количества лет на рынке и отзывов.

Каждый банк устанавливает свой список документов на получение гарантии. Чаще всего перечень такой:

Срок рассмотрения заявки — от 1 часа до 1 дня.

Можно проходить каждый шаг самостоятельно: анализировать и выбирать организацию-гаранта, собирать документы и выписки, договариваться с банком, проверять гарантию после получения и отправлять ее бенефициару. А можно просто оставить заявку — «Тензор» соберет и проверит документы, перепроверит правильность составления документа гарантии и оформит банковскую гарантию в аккредитованном Минфином банке за 1 день.

Получить банковскую гарантию

Как проверить банковскую гарантию

Подлинность тендерной гарантии проверяется ее наличием в реестре банковских гарантий. До 2018 года реестр был открыт в Единой информационной системе (ЕИС, или zakupki.gov.ru). Поставщики могли посмотреть, занесена ли банковская гарантия в реестр и не станет ли она причиной отказа заказчика от контракта. В 2021 году реестр на сайте ЕИС — просто архив со старыми банковскими гарантиями. Реестр банковских гарантий ведется до сих пор, но теперь доступен только для заказчиков и банков.

В некоторых случаях участникам закупок может понадобиться узнать номер реестровой записи банковской гарантии — для этого потребуется направить запрос в банк-гарант на выписку из реестра.

Узнать, приняли ли банковскую гарантию в ФНС и ФТС также можно, направив им запрос.

Частые вопросы

Как учитывать банковские гарантии в бухгалтерском учете?

Организации-бенефициары должны вести учет выданных им гарантий на забалансовом счете 008 «Обеспечения обязательств и платежей полученные».

Организации-принципалы должны вести учет расходов на банковские гарантии:

ИП могут не вести учет банковских гарантий.

Нужно ли возвращать БГ?

Тендерную банковскую гарантию нужно возвращать в следующих случаях:

Другие виды банковских гарантий возвращать не нужно, если иного не прописано в договоре о БГ.

Банк выплатил бенефициару сумму БГ, хотя принципал исполнил все обязательства по договору – что делать?

В этом случае бенефициар обязан перевести на счет принципала сумму банковской гарантии.

Источник

Банковская гарантия для обеспечения госзаказа: в чем суть и какие есть виды

Банковская гарантия имеет прямое отношение к обеспечению тендеров. Поэтому, чтобы разобраться с тем что такое банковская гарантия и какие у нее бывают виды, сначала нужно понять, как происходит обеспечение государственных закупок.

Про обеспечение госзаказа

Сначала поставщик платит заказчику

Для участия в тендерной процедуре, поставщику (исполнителю) нужно сначала внести обеспечение. То есть поставщик должен на время отдать часть своих денег заказчику.

Многих, кто только начинает участвовать в государственных закупках это удивляет, но таковы правила. Пока поставщик не исполнит свои обязательства по госзаказу, средства будут находится в залоге у заказчика. Только после его выполнения заказчик вернет средства назад. Все это жестко регламентировано в законе 44-ФЗ и менее жестко, но тоже упоминается в законе 223-ФЗ.

Этапы обеспечения

Любой государственный тендер можно разделить на два этапа: сначала все участники обеспечивают заявку, а затем тот, кто стал победителем обеспечивает исполнение контракта (договора). Поставщик имеет право самостоятельно выбирать способ обеспечения как для первого, так и для второго этапа.

Банковская гарантия является одним из способов обеспечения тендера. Вместо банковской гарантии можно также использовать:

В чем суть банковской гарантии

Если говорить максимально просто, то банковская гарантия (БГ) – это обязательство банка выплатить определенную денежную сумму заказчику, если поставщик нарушит условия государственной закупки. В дальнейшем банк взыскивает уплаченную сумму с поставщика.

При работе с банковскими гарантиями часто применяется немного другая, более официальная терминология, где подразумевается, что:

Банковская гарантия представляет собой документ, состоящий из нескольких страниц, подписываемый банком в одностороннем порядке и выдаваемый в бумажной либо электронной форме.

Такой инструмент как банковская гарантия может быть интересен поставщику, если он желает принять участие в госзакупке, но не может или не хочет обеспечивать ее своими средствами. Тогда поставщик обращается в банк, который за некоторую комиссию возьмет обеспечение на себя.

Суть в том, что в отличие от поставщика, банк на самом деле не перечисляет деньги заказчику за обеспечение. Он лишь гарантирует ему, что выплатит это обеспечение, если поставщик, за которого он поручился нарушит условия сделки. Поэтому в качестве подтверждения своего поручения он выдает документ, который и называется банковской гарантией.

Все банковские гарантии для тендеров являются безотзывными, т. е. банк после выдачи документа не может отказаться от своих обязательств в течение всего срока его действия.

Какие существуют виды банковских гарантий

Есть несколько видов банковских гарантий, которые достаточно широко используются предпринимателями в своей деятельности. К ним относятся: тендерные, таможенные, налоговые, платежные и кредитные банковские гарантии.

При проведении государственных закупок применяются четыре подвида тендерных гарантий:

Первый вид: гарантия для обеспечения участия в заявке

Банк уплачивает компенсацию организатору заявки в случае, если участник:

Размер обеспечения заявки

Требуемая сумма для обеспечения заявки зависит от двух факторов: начальной цены контракта и закона, по которому проводится закупка (44-ФЗ или 223-ФЗ):

Пример. Заказчик проводит закупку по 44-ФЗ с начальной-минимальной ценой контракта (НМЦК), к примеру, 1 500 000 рублей, и размером установленного обеспечения в 1%. Тогда для участия в таком тендере нужно предоставить залог в 15 000 рублей (1 500 000 * 1 / 100). Соответственно сделать это можно при помощи специального счета, на котором должна быть требуемая сумма, блокируемая до момента выявления победителя, либо используя банковскую гарантию суммой в 15 000 рублей.

Минимальный срок действия

Срок действия данного вида гарантии (для обеспечения заявки) установлен законом и должен превышать не менее двух месяцев с даты окончания срока подачи заявок.

Второй вид: гарантия для обеспечения исполнения контракта

Банковская гарантия выплачивается заказчику, если поставщик не выполнил (или недобросовестно выполнил), взятые на себя обязательства по контракту. Сюда относится: плохое качество товара или работ, неполное количество, несоответствие требуемым характеристикам и тому подобное.

Размер обеспечения контракта

Сумма обеспечения контракта будет, конечно больше, чем для обеспечения заявки, но зависит от все тех же двух факторов: НМЦК и закона (44-ФЗ или 223-ФЗ):

Пример. Поставщик выиграл тендер по 44-ФЗ с ценой контракта (НМЦК) в 1 500 000 рублей и размером установленного обеспечения исполнения контракта в 10%. Следовательно, до подписания контракта, он должен предоставить обеспечение в размере 150 000 рублей (1 500 000 * 10 / 100). Сделать это можно путем перевода своих денежных средств на счет заказчика, либо предоставив ему банковскую гарантию.

Минимальный срок действия

Срок действия такого вида банковской гарантии должен превышать срок действия контракта не менее чем на один месяц.

Третий вид: гарантия для обеспечения аванса

Выиграв конкурс, поставщик или исполнитель работ заключает контракт с госзаказчиком. Если договором предусмотрена выдача аванса для начала работ, поставщик должен гарантировать возврат полученного аванса при неисполнении условий контракта. Например, при нецелевом использовании средств.

Банк-гарант подтверждает, что полученные средства будут потрачены поставщиком в соответствии с условиями контракта, в противном случае он выплатит заказчику всю сумму аванса, полученного поставщиком.

Производя оплату аванса поставщику работ или услуг, бюджетная структура не рискует государственными или муниципальными средствами, так как получит их у банка-гаранта, предъявив ему требование.

Какие банки имеют право оформлять гарантии

Список банков, которые имеют право на предоставление банковской гарантии, публикуется примерно раз в месяц (при наличии изменений) на официальном сайте Минфина России. Министерство ведет тщательный учет кредитных учреждений, поскольку они должны удовлетворять специальным требованиям.

Перед оформлением банковской гарантии следует проверить находится ли выбранный банк в действующем перечне. В 2021 году реестр включает 195 финансовых организаций, в том числе Сбербанк, Тинькофф банк, Точка, Альфа-Банк, Промсвязьбанк, Модульбанк, ВТБ, Совкомбанк.

Выгодно ли использовать банковскую гарантию

Приведем пример на обеспечении контрактов, так как большая часть банковских гарантий выдается под эту цель (не забываем, что есть еще обеспечение заявки).

Предположим у вас контракт на 1 500 000 рублей, заключенный на один год. Значит при установленном заказчиком размере обеспечения контракта в 30%, придется на весь этот срок «заморозить» около 500 000 рублей своих собственных средств.

Возникает вопрос, что выгоднее: не пользоваться своими деньгами в течение года или заплатить 15 000 – 25 000 рублей банку за предоставление банковской гарантии. Не трудно рассчитать, что, если положить данную сумму на депозит, это станет более удачным решением.

Для выдачи гарантии не редко выгоднее обращаться в тот банк, где вы постоянно обсуживаетесь. Во-первых, он уже имеет представление об объеме оборотов по вашим счетам. Во-вторых, проверить вашу отчетность будет также легче. Не исключено, что такой вариант может стать дешевле и быстрее других.

Однако, если речь идет о небольшой сумме банковской гарантии, то разумнее подать заявку сразу в несколько финансовых организаций. В сфере банковских гарантий большая конкуренция и некоторые федеральные банки пытаются демпинговать рынок. За счет этого можно максимально выгодно получить гарантию.

Как правило, маленькие гарантии будут чуть подороже, а большие – дешевле.

Срок рассмотрения заявки на выдачу

У каждого банка индивидуальные сроки принятия решения по выдаче гарантий. Но приблизительно это занимает:

Из-за того, что сроки рассмотрения заявок в банках отличаются, крайне не рекомендуется участвовать в тендере, рассчитывая заняться получением гарантии сразу после победы. У вас может просто не хватить времени с нуля получить банковскую гарантию до заключения контракта и тогда его придется обеспечивать собственными средствами.

Чтобы этого не произошло, советуем заранее выбрать несколько банков и подать в них требуемые бумаги. В большинстве банков это стандартный пакет. После проверки комплекта бумаг, вас проинформируют о некотором лимите средств, на который можно спокойно рассчитывать.

Действуя таким образом, после победы в закупке можно гораздо оперативнее оформить банковскую гарантию, не боясь просрочить подписание контракта и попасть в реестр неблагонадежных поставщиков.

Вероятность получения гарантии

Если вы до этого ни разу не исполняли госконтракт, но с документами и отчетностью все в порядке, то, скорее всего, решение о выдаче будет положительным. Однако во многих банках специально предусмотрены повышенные тарифы для таких клиентов.

Величина комиссионного вознаграждения почти напрямую зависит от опыта поставщика в государственных закупках.

Источник

Тендерная гарантия

Антикризисное предложение до 12 декабря

Тендерная гарантия: как минимизировать риски

При обнаружении несоответствий в этой статье оставьте оставьте заявку и получите скидку 30% на любой курс по госзакупкам

Из этой статьи вы узнаете:

Тендерная гарантия – поручительство, предоставляемое финансовым учреждением, выступающим гарантом, по просьбе участника тендера (принципала) бенефициару, объявившему данные торги. Так минимизируются риски, ведь, согласно данному соглашению, гарант обязуется осуществить платеж заказчику, если по каким-то причинам участник не сможет соблюсти условий тендера.

Главной функцией этого соглашения является компенсирование затрат устроителю конкурса для реализации новых торгов, но, чтобы заключить его правильно, нужно знать определенные нюансы, о которых мы и расскажем далее в нашей статье.

Тендерная гарантия – что это

Практика банковских гарантий (поручительство банка, которое обеспечивает обязательства поставщика перед заказчиком – организатором торгов) широко распространена. Таким образом финансовая организация гарантирует, что она выплатит заказчику некую сумму денег, если поставщик не выполнит условия конкурса.

Тендерная гарантия (далее ТГ) является одним из видов банковских гарантий, она компенсирует риски бенефициара в следующих случаях:

Короче говоря, тендерная гарантия преследует две основные цели:

При выдаче ТГ банк может потребовать залог и открыть для клиента кредитную линию. В этом случае придется документально подтвердить финансовое положение принципала (предприятия) и предоставить тендерные правила.

Обычно ТГ необходима, если предприятие принимает участие в конкурсе на выполнение каких-либо работ или поставку продукции органам государственной власти.

Благодаря принципу тендерного поручительства в бизнес-процессе задействованы три участника вместо двух, а именно:

Условия выдачи гарантий для участников конкурсных торгов финансовыми учреждениями различны. Сумма тендерной гарантии обычно составляет не более 5 % от стоимости тендерного предложения. Если ТГ выдается для участия в конкурсе на выполнение работ (услуг) – до 1 %; на поставку продукции максимально могут запросить 5 %, поскольку в этом случае риски выше.

Следует заметить, что тендерная гарантия имеет определенный срок действия. Его устанавливают банки после того, как вскроют конверт с заявкой участника. Это время фиксируют по установленной процедуре в присутствии причастных лиц. Обычно срок не превышает 3-4 месяцев.

Очевидно, что банковское поручительство гарантирует цивилизованное урегулирование споров и вдохновляет на прозрачность бизнеса.

Прежде чем выдать тендерное обеспечение, некоторые финансовые учреждения берут залог и устанавливают для клиентов кредитные линии. В этом случае нужно документально подтвердить финансовое положение участника (принципала) и предоставить конкурсные правила.

Преимущества получения тендерной гарантии

Итак, мы разобрались, что такое тендерная гарантия. Теперь отметим выгоды участников от ее оформления.

Получение банковской гарантии (далее БГ) в кредитном учреждении занимает очень мало времени.

Этот продукт весьма удобен с экономической точки зрения. Принципал оплачивает гарантийный документ после того, как предоставит банку полный пакет документации, собрать который мы всегда поможем. Цена услуги чисто символическая, поэтому расходы исполнителя по договору минимальны. Зато он получает очень выгодный контракт.

Имея БГ, не нужно замораживать финансовый ресурс для тендерного обеспечения, подобно процедуре денежного взноса, и изымать средства из оборота. Ведь очевидно, что большой контракт влечет за собой большие издержки.

Гарантия (тендерный кредит) – это отличный шанс принять участие в масштабных конкурсах или сразу в нескольких торгах, что даст вам уникальную возможность заключить удачные договоры и прибыльно работать продолжительное время.

БГ необходима для участия в конкурсных торгах. Она повысит ваши шансы на победу и позволит стать счастливым исполнителем контракта. При этом не имеет значения, есть ли у компании ресурсы для выполнения обязательств или нет.

Тендерная гарантия обеспечит конкурентное преимущество компании, которая ее получит, так как этот инструмент будет официально признанным, действенным и безотзывным способом обеспечения реализации участником его обязанностей по контракту.

Заказчики, как устроители торгов, всегда берут в расчет наличие у принципала банковского поручительства и выбирают дальновидные компании. А БГ представит вас как добросовестного и стабильного подрядчика, которого стоит пригласить на тендер.

Кроме того, услуга оформления тендерного кредита освободит вас от хлопот, возникающих при получении обычного банковского займа. Чаще всего при выдаче крупных кредитов финансовые организации берут залог или другое материальное обеспечение. В то время как процедура оформления БГ и тендерного займа проводится гораздо проще.

Этот финансовый инструмент избавит вас от лишних проблем, таких как:

Другие виды гарантий

Рассмотрим несколько форм и видов БГ, которые известны на сегодня.

Конкурсная (тендерная) гарантия подразумевает выплату финансовым учреждением некой гарантированной суммы бенефициару (заказчику) при условии, что принципал (исполнитель):

Гарантия исполнения обязательств – ситуация, в которой гарант (кредитное учреждение) ручается за выплату определенной суммы при нарушении поставщиком условий тендерного договора (задержка или недоставка товара).

Гарантия платежа призвана обеспечить покрытие расходов поставщика, если покупатель не рассчитался за товар или услуги.

Гарантия авансового платежа – распространенная услуга, при которой гарант (в данном случае – банк) обязуется вернуть сумму аванса принципалу (заказчику), если продавец не выполнил поставку.

Гарантия возврата займа – залог того, что фирма-заемщик выполнит свои обязательства перед банком-кредитором.

Гарантия выполнения обязательств (перед таможней) обеспечивает уплату таможенных пошлин принципалом.

Гарантия выполнения обязательств (перед ФНС) покрывает суммы налогов (пени), которые исполнитель должен уплатить в бюджет.

Существуют три формы БГ:

Дополнительно ТГ подразделяют на прямые и контргарантии. Первые банк-гарант выдает непосредственно бенефициару. Вторые финансовые учреждения выпускают для банков-гарантов, чтобы те обеспечивали ими заказчиков.

Порядок действий при заключении тендерной гарантии

Основные нюансы тендерной гарантии по 44-ФЗ

1. Обеспечение государственных контрактов согласно ФЗ № 44 от 05.04.2013 о госзакупках

В Федеральном законе «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» (далее Закон) установлены четкие условия обеспечения госконтрактов разного уровня. Чтобы поручиться за выполнение своих обязательств, участники тендера имеют возможность:

Несмотря на то что отдельные вопросы решает бенефициар (заказчик), его действия не могут выходить за правовые рамки. Условия обеспечения заявки и выполнения положений договора должны быть предусмотрены его проектом, конкурсной документацией, а также извещением о торгах.

Для обеспечения контрактов большинство организаций предпочитает использовать БГ по ФЗ-44 о госзакупках, считая этот способ более удобным. Будущий исполнитель должен досконально изучить условия предоставления ТГ, указанные в конкурсной документации. Если они не будут выполняться, как того требует Закон, заказчик вправе отказаться заключать контракт с победителем торгов.

2. Виды БГ, предусмотренные Законом о госзакупках

Заказчик обязан требовать от исполнителей обеспечить свои предложения при прохождении конкурса, если цена контракта более 5 млн руб. (п. 1 ст. 44 Закона). Это можно сделать посредством ТГ (кроме формата электронного аукциона). В противном случае заявку обеспечивают перечислением средств заказчику, и только так. Это будет гарантией того, что участники государственных закупок имеют серьезные намерения и готовы заключить контракт после того, как выиграют тендер.

Статья 96 Закона (п. 1) указывает на необходимость поручительства по выполнению госконтракта поставщиком или подрядчиком. В качестве обеспечения разрешено использовать БГ (п. 3 той же статьи), что снижает вероятность связаться с нерадивым продавцом товаров (услуг). Если договор будет нарушен (выполнен не должным образом) либо принципал откажется от обязательств, то банк-гарант обязан будет возместить издержки пострадавшей стороне согласно тендерной гарантии.

Если стартовая цена контракта – 50 млн руб. и выше, заказчик (организатор) должен прописать в документации обеспечение в размере 10–30 % от исходной стоимости договора (п. 6 ст. 96 Закона). Если условиями конкурса предусмотрен аванс, то финансовое обеспечение должно соответствовать этой сумме либо превышать ее. Если предоплата выше 30 % от цены контракта, размер финансовой гарантии приравнивается к этой сумме.

3. Срок действия БГ на госзаказы

Чаще всего БГ вступает в силу сразу после выдачи финансовой организацией. Бывают случаи, когда эти две даты различаются. Этот момент необходимо указать в документации.

4. Размер тендерной гарантии

Сумма БГ, которая обеспечивает государственный контракт, обязательно прописана в условиях тендера. Ее определяет бенефициар (организатор конкурса) с учетом положений Федерального законодательства о госзакупках.

Источник